Často sa v médiách hovorí o stave ekonomiky, o tom, že priemysel spomaľuje, že firmy prepúšťajú zamestnancov, pretože sa nachádzajú v problémoch, no málokto hovorí o tom, ako rozpoznať varovné signály, že spoločnosť by mohla mať finančné problémy.
Dnes sa preto pozrieme na to, ako rozpoznať varovné signály, že váš obchodný partner má finančné problémy.

Medzi tie hlavné patria:

• Oneskorené platby
• Prudký nárast záväzkov
• Časté zmeny v manažmente alebo vlastníctve
• Negatívne zápisy v registroch
• Znížená dostupnosť produktov alebo služieb

Kým niektoré signály viete rozpoznať na prvý pohľad, iné sa odhalia len vďaka dátam, ktoré sú získané z účtovných závierok, štatistík konkurzov, obchodného registra a špecializovaných monitorovacích nástrojov.

Jednotlivé varovné signály

• 1. Oneskorené platby

Oneskorené platby sú jedným z najčastejších a najviditeľnejších varovných signálov. Občas sa môže stať, že partner faktúru jednoducho prehliadne, no ak sa to stáva opakovane, prípadne sú oneskorenia významné, pravdepodobne ide o problém s cash-flow.

Príklad z praxe:
Odberateľ začína platiť až po opakovaných urgenciách a neustále žiada o predĺženie splatnosti. To môže znamenať, že svoje záväzky financuje záväzkami ďalších partnerov – čo je neudržateľný model.

• 2. Prudký nárast záväzkov

Ak sa záväzky partnera z roka na rok výrazne zvyšujú, je to signál, že firma žije na dlh. V extrémnych prípadoch to vedie k predlžovaniu splatnosti faktúr, využívaniu krátkodobých úverov alebo dokonca k omeškaniu výplat zamestnancov.

Príklad z praxe:
Firma, ktorá mala pred rokom záväzky na úrovni 500 tis. €, dnes uvádza už 1,5 mil. € bez zodpovedajúceho rastu tržieb – Jasný signál.

• 3. Časté zmeny v manažmente alebo vlastníctve

Ak sa v obchodnom registri často objavujú nové mená konateľov či spoločníkov, môže to signalizovať, že vo firme niečo nefunguje. Niekedy ide o snahu „upratať“ si pred veriteľmi, inokedy o vnútorné konflikty.

Príklad z praxe:
Partner, s ktorým dlhodobo spolupracujete, zmení konateľa už tretíkrát v priebehu roka. To naznačuje nestabilitu a zvyšuje pravdepodobnosť, že firma nebude dlhodobo spoľahlivá.

• 4. Negatívne zápisy v registroch

Exekúcie, insolvenčné konania, konkurzy alebo súdne spory sú jasnými signálmi, ktoré by mal podnikateľ brať vážne. Aj keď samotná exekúcia nemusí znamenať okamžitý koniec, je to ukazovateľ, že partner má finančné alebo právne problémy.

Príklad z praxe:
Firma figuruje v registri exekúcií a zároveň jej účtovná závierka nebola zverejnená posledné tri roky. - Vysoko rizikový profil.

• 5. Znížená dostupnosť produktov alebo služieb

Finančné problémy sa často prejavia aj v prevádzke – firma nestíha dodávať, znižuje kvalitu, prepúšťa zamestnancov alebo skracuje otváracie hodiny. To všetko môže byť signálom, že šetrí, kde sa dá, pretože nemá dostatok prostriedkov.

Príklad z praxe:
Dodávateľ, ktorý vám vždy garantoval dodanie tovaru do 5 dní, zrazu predlžuje lehoty na 3–4 týždne a vysvetľuje to „dočasnými problémami“. V skutočnosti ide často o dôsledok zlej finančnej situácie.